El proceso de investigación en la prevención pasiva de la financiación del terrorismo: actualización operativa y estratégica (2026)
El proceso de investigación en la prevención pasiva de la financiación del terrorismo: actualización operativa y estratégica (2026)
💥La prevención pasiva de la financiación del terrorismo (FT) sigue siendo una función crítica de los sujetos obligados. Su eficacia depende del diseño riguroso de las medidas de diligencia debida, de la calidad de las alertas generadas y de la capacidad de análisis de las unidades técnicas. Desde 2016, se han producido avances significativos en los siguientes ámbitos:
1. Diseño de medidas de diligencia debida: enfoque FT
Las cuatro medidas de la Ley 10/2010 —identificación formal, titular real, propósito e índole, y seguimiento continuo— han sido reforzadas por el Reglamento RD 304/2014 y por las interpretaciones del GAFI:
Identificación formal:
- Se ha consolidado el uso de firma electrónica y verificación documental remota.
- Se han ampliado los criterios para detectar identidades falsas y roles de cobertura.
- El Fichero de Titularidades Financieras (art. 43) y el régimen de colaboración (arts. 48 y 21) permiten rastrear movimientos sospechosos.
- Se han desarrollado herramientas para mapear estructuras jurídicas complejas.
- Se exige trazabilidad en ONG, fundaciones y fideicomisos.
- La transparencia se vincula a la prevención de la proliferación de armas.
- Se han reforzado los formularios de admisión y los controles sobre actividades declaradas.
- Se exige verificación externa en caso de alerta.
- Se han incorporado criterios de riesgo económico y reputacional.
Seguimiento continuo:
- Las plataformas tecnológicas PBC/FT integran filtros específicos FT.
- Se han definido factores de riesgo FT diferenciados:
- Transferencias sin trazabilidad
- Uso de métodos de pago alternativos
- Movimientos en ONG y estructuras opacas
- Canales no financieros
2. Examen Especial: segunda fase del proceso
El Examen Especial (art. 17) se activa ante alertas por operaciones complejas, inusuales o sin propósito lícito aparente. Su objetivo no es confirmar FT, sino verificar o descartar indicios. Si se confirman, se comunica al SEPBLAC (art. 18).
- Las Unidades Técnicas realizan este examen.
- Su existencia está regulada por umbrales y categorías.
- Requieren formación especializada y recursos tecnológicos.
3. Pautas de investigación: tipologías actualizadas
El GAFI y el SEPBLAC han publicado nuevas tipologías desde 2016. Algunas pautas clave:
Cuentas en riesgo:
- Inactividad seguida de ingresos y extracciones intensas
- Multiplicidad de titulares sin relación
- Cuentas vinculadas a ONG con movimientos atípicos
Ingresos y extracciones:
- Ingresos justo por debajo de los umbrales
- Extracciones sistemáticas tras ingresos únicos
- Mezcla de instrumentos de pago inusual
Transferencias electrónicas:
- Falta de datos del ordenante o beneficiario
- Canalización de fondos hacia países de riesgo
- Uso de cuentas múltiples para fragmentar operaciones
Características del cliente:
- Profesiones incongruentes con el volumen de fondos
- Direcciones compartidas por múltiples clientes
- Contratación de cajas de seguridad sin lógica operativa
Transacciones geográficas:
- Movimientos hacia o desde zonas de riesgo terrorista
- Apertura de cuentas desde países no cooperantes
- Beneficiarios extranjeros sin vínculo comercial
4. Inteligencia financiera y prevención activa
Aunque esta entrada se centra en la prevención pasiva, desde 2016 se ha avanzado hacia una prevención activa, basada en:
- Inteligencia compartida entre instituciones
- Coordinación con el SEPBLAC y la CPBCIM
- Formación transversal en FT
- Colaboración público–privada
Mi análisis de 2016 sigue siendo válido como una referencia técnica. Esta actualización no la sustituye, sino que la complementa, incorporando los desarrollos normativos, tecnológicos y estratégicos que permiten a los sujetos obligados investigar con mayor eficacia y profundidad.
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